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杨凌示范区财政局2018年部门决算说明
2019-09-16 17:58  点击:3

一、部门主要职责及机构设置

(一)贯彻执行中省财政税收方面的法律法规、政策方针以及财政发展规划;制定示范区财政发展规划、财源建设规划和财政改革方案并组织实施;分析预测示范区财政经济形势,参与制定示范区各项宏观经济政策;制定杨陵区财政政策、财政体制和转移支付制度并组织实施;完善鼓励公益事业发展的财税政策。

(二)制定示范区财政、财务、会计等方面的规章制度和办法,并按规定组织实施。

(三)负责示范区管委会各项财政收支管理;负责示范区年度公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保障预算草案的编制及执行情况总结;向示范区党工委、管委会班子会议报告年度财政预决算情况;负责示范区管委会部门预决算编制和支出经费标准的审核批复工作;负责示范区财政预决算信息及“三公”经费公开工作;指导杨陵区财政管理工作。

(四)负责示范区管委会非税收入管理工作,按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入;管理财政票据;监督管理全区彩票公益金使用。

(五)组织制定示范区国库管理制度、国库集中支付制度,指导和监督示范区管委会国库业务;负责财政存量资金管理,按规定开展国库现金管理工作。

(六)按照财政税收法律、行政法规和税收调整政策,协调监督和指导检查示范区财政依法行政工作,受理处置财政行政复议和财政行政诉讼案件。

(七)负责制定示范区行政事业单位国有资产管理规章制度,管理管委会行政事业单位国有资产;制定政府购买服务政策和政府采购制度,并监督实施。

(八)负责制定示范区政府性资金管理制度。承担中省专项资金和示范区政府性资金的分配、拨付和预算绩效管理监督工作;负责示范区农业综合开发政策制定及资金管理工作;参与制定示范区投资政策和基本建设财务制度;负责政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

(九)会同有关部门制定示范区社会保障资金(基金)管理制度,编制社会保障预决算草案,管理示范区财政社会保障和就业及医疗卫生支出,组织协调社会保险费征收管理工作。

(十)贯彻落实国家有关政府内外债的管理政策,统一管理政府内外债务;制定示范区政府性债务管理制度和办法,按规定管理外国政府和国际金融组织贷(赠)款;承担管理示范区管委会融资、筹措资金的使用与偿还工作。

(十一)宣传贯彻国家统一的会计制度,负责管理示范区会计工作和会计人员,监督和规范会计行为。组织实施内部控制规范、会计信息化;指导并监督区内注册会计师和会计师事务所的业务;负责会计代理机构的认定,组织会计类专业技术和从业资格考试。

(十二)制定财政监督制度和办法,监督检查财税法规、政策的执行情况。承担财政收支预算执行、财政资金绩效、重点项目建设资金使用的监督检查工作;组织开展重大或专项财政监督检查,依法查处违法违规行为。

(十三)负责示范区管委会国有资本的收入和支出管理;组织实施企业财务制度;管理资产评估工作。

(十四)负责示范区开发性金融管理工作。按规定管理财政政策性金融业务;统筹协调和指导示范区政府和社会资本合作模式(PPP)投资基础设施及公共服务领域工作。

二、2018年度部门工作完成情况

(一)预算执行总体平稳

积极落实中省减税降费政策,不断优化收入结构。财政总收入完成23.25亿元,同比增长6.2%,地方财政收入完成8.49亿元,同口径增长9.5%,税收占比81.6%,较上年提高15个百分点。其中:示范区本级财政收入5.2亿元,同口径增长9.1%,税收占比83%,较上年提高20个百分点。全年和各部门共同争取中省支持16.67亿元,整合专项0.6亿元,有力地弥补了示范区财力,地方财政支出达到27.2亿元,较上年增长0.5%,为示范区经济社会发展发挥了较好的支撑和保障作用。

(二)财税改革稳步推进

深入贯彻中省财税体制改革,实施零基预算,开展部门综合预算编制,严格执行国库集中收付制度,完善预算管理体制。一是开征水资源税、环境保护税,承接金融保险业增值税,落实中央增值税税率降低1个百分点和个人所得税起征点提高等税改措施。二是明确绩效目标,以绩效为导向加大重点工作支持力度,实现财政资金绩效管理。三是及时准确完整的公开了政府预、决算和部门预、决算。四是加强政府债务管理,出台示范区政府债务化解方案,积极协调争取地方政府一般债券1.73亿元,专项债券3.5亿元。置换政府债券28亿元,仅此一项节省财务费用1亿元。五是在全国试点组织两级政府综合财务报告汇总编制。六是加快新政府会计制度改革的转化,做好账务的衔接。七是规范PPP项目管理,4个项目被评为中省示范项目。

(三)财政保障不断加强

在减税降费的大环境下,通过盘活存量、整合专项、压减一般性支出等措施,有力的保障了重点工作推进。一是支持打赢三场攻坚战。防范债务风险,加大债券置换力度,降低融资成本;支持乡村振兴,整合4000万元专项用于杨陵区乡村振兴计划;确保示范区环保投入逐年递增,成功创建省级文明城市。二是积极进省跑部。充分利用省部共建优势,争取中央和省上基础设施补短板项目资金5400万元,积极联系国开行支持示范区发行城投债,联系北京先农基金支持示范区种业基金组建。三是持续人才发展环境,大力推动科技创新,强化自贸区建设。出台加快人才集聚意见,安排人才专项720万元,设立300万元院士专项经费,新建科技推广基地25个,持续做强现代农业示范,积极履行国家使命,加大力度支持国家唯一农业自贸区建设。四是抓招商引资促财源建设。全面优化营商环境,安排专项资金5000万元用于支持示范区招商引资,大力实施工业“710”行动,设立1000万元用于全方位支持工业企业创新发展。五是民生支出全力保障,区内基本建设和医疗教育事业稳步发展。六是农业综合开发项目管理规范有序,两类融合试点项目和以色列节水灌溉项目稳步推进。七是财政内控体系不断健全,绩效评价覆盖范围不断扩大,会计管理信息化水平不断提高,政府采购制度不断完善,财政工作不断规范。

三、部门决算单位构成

纳入本部门2018年部门决算编制范围的单位包括本级(机关)及所属2个事业单位决算:

序号

单位名称

1

杨凌示范区财政局本级(机关)

2

杨凌示范区会计服务中心

3

原杨凌示范区农业综合开发办公室

四、部门人员情况说明

截止2018年底,本部门人员编制27人,其中:行政编制6人、事业编制21人;年末实有人员22人,其中:行政4人、事业18人,退休人员已移交养老机构。


1.png

五、部门决算收支情况说明

(一)2018年度收入支出总体情况说明

1.本年度收入支出总体情况

(1)2018年度本年收入合计1016.16万元,较上年增加303.41万元,主要原因是省级对杨凌PPP项目合作奖励资金和正常调资晋档等经费增加。

(2)2018年度本年支出合计740.84万元,较上年增加29.65万元,主要原因是正常业务开展和调资晋档等经费增加。

2.本年度收入构成情况。

2018年本年收入合计1016.16万元。其中:财政拨款收入1005.96万元,占总收入的98.9%,均为一般预算财政拨款;其他收入10.21万元,是取得财政拨款收入之外的收入,占总收入的1.1%,主要为奖励及存款利息等收入。

3.本年度支出构成情况。

2018年本年支出合计740.84万元,其中:基本支出545.81万元,是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出,包括人员经费和公用经费,占总支出的73.67%;项目支出195.04万元,是为完成特定的工作任务或事业发展目标,在基本预算支出之外,财政预算专项安排的支出。我局主要包括财政国库业务、信息化建设、财政管理事务等专项业务支出,占总支出的26.33%。


2.png

(二)2018年度财政拨款收入支出总体情况说明

1.财政拨款收入支出总体情况

2018年财政拨款收入1005.96万元,比上年增加325.44万元,主要原因是省级对杨凌PPP项目合作奖励资金和正常调资晋档等经费增加。

2018年财政拨款支出653.62万元,比上年减少57.57万元,主要原因是严格执行财政规定,压缩一般性支出。

2.一般公共预算财政拨款支出情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出653.62万元,按支出功能科目分,包括一般公共服务支出479.18万元(主要是人员工资及正常办公经费),社会保障和就业支出1.68万元(主要是职工社保支出),医疗卫生与计划生育支出15.43万元(主要是职工医疗保险缴费),农林水支出113.02万元(主要用于农业综合开发项目和资金管理以及其他农林水支出),住房保障支出44.31万元(主要是单位为职工缴纳的住房公积金)。

一般公共服务支出479.18万元,主要为财政事务支出479.18万元。包括:

(1)行政运行364.12万元,是反映行政单位(包括下属事业单位)的基本运行支出。

(2)一般行政管理事务37.21万元,是指履行支持经济和“三农”、教育、科技、文化、社会保障、就业医疗、环境保护等社会事业发展职责,实施示范区会计管理、政府采购及行政事业单位国有资产管理、财政资金监督检查,财政税收政策宣传等业务支出。

(3)信息化建设10万元,主要用于我区“金财工程”信息化建设方面的支出。

(4)其他财政事务支出67.85万元,主要用于事业单位的基本运行支出。

3.一般公共预算财政拨款基本支出决算情况。

2018 年度一般公共预算财政拨款基本支出 493.44万元,其中:人员经费463.14万元,公用经费 30.3万元,主要用于保障机构正常运转和日常工作需要。

4.政府性基金财政拨款收支情况说明。

本部门无政府性基金决算收支,并已公开空表。

5.国有资本经营财政拨款收支情况说明。

本部门无国有资本经营决算拨款收支。

(三)2018年度“三公”经费、培训费及会议费支出情况说明

1.“三公”经费财政拨款支出总体情况说明。

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公经费”支出3.34万元,其中:因公出国费0万元,公车运行维护费 0万元,接待费 3.34 万元。2018 年度“三公经费”支出比上年减少17.83万元,降低 84.22%,其中:因公出国(境)费用比上年减少10.43 万元,降低 100%;公车运行费比上年减少5.68万元,降低 100%;接待费比上年减少1.73万元,降低34.12%,主要是我局严格贯彻落实八项规定,严格控制各项费用。

(1)因公出国(境)支出情况。

2018年因公出国(境)团组0个,0人次,无此项费用支出。比上年减少10.43万元,主要原因是2018年未安排人员出国(境)。

(2)公务用车购置及运行维护费用支出情况。

2018年购置车辆0台,支出0万元,公务用车运行维护费支出0万元,比上年减少5.68万元,主要原因是上年将农高会期间及临时外出的租车费用列入公车运行维护费,今年已经将租车费纳入其他交通费用。

(3)公务接待费支出情况。

2018年度本部门公务接待累计21批次,562人次,经费总额3.34万元,主要为承接2018年第25届农高会、首届农民丰收节等管委会安排的对口接待任务发生的费用;承担上级及区外相关部门项目考察、交流、调研等接待任务发生的费用。比上年减少1.73万元,降低34.12%,减少的原因是主要是贯彻执行八项规定和厉行节约。

2.培训费支出情况。

2018年度本部门培训费支出0万元,比上年减少4.31万元,主要是贯彻执行八项规定和厉行节约,严格控制财政业务会议次数和人员。

3.会议费支出情况。

2018年度本部门会议费支出0万元,比上年减少1.36万元,主要是贯彻执行八项规定和厉行节约,严格控制财政业务会议次数和人员。

六、2018年度部门绩效管理情况说明

根据预算绩效管理要求,本部门组织对 2018 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目 1个,二级项目0个,共涉及资金 20万元,占一般公共预算项目支出总额的11%。

 

 

 

 

 

 

 

 

市级预算(项目)绩效目标自评表

(2018年度)

专项(项目)名称

会计事务管理

市级主管部门

示范区财政局

实施单位

示范区财政局

资金项目(万元)


全年预算数

全年执行数

执行率

年度资金总额:

20

17

85%

其中:省级财政资金

0

0

0

市级财政资金

20

17

85%

其他资金




年度总体目标

年初设定目标

全年实际完成情况

目标1:完成全年会计初级、中级职称考试等工作

完成

一级

指标

二级指标

三级指标

年度指标值

全年完成值

未完成原因和改进措施

数量指标

指标1:完成全年初级会计考试一次,中级会计考试一次。

100%

100%


质量指标

指标1:提高考试通过率

≥95%

100%


时效指标

指标1:年度会计考试工作完成率

≥100%

100%


成本指标

指标1:严格控制考务费用成本

不超过年度经费预算

100%


经济效益

指标





社会效益

指标

指标1:提高示范区会计从业人员工作水平和能力

逐年增加

100%


生态效益

指标





可持续影响指标





满意度

指标

服务对象满意度指标

指标1:会计考试人员满意度

≥95%

100%


说明










 

部门整体支出绩效自评表

(2018年度)

填报单位:杨凌示范区财政局                         自评得分:89

(一)简要概述部门职能与职责

(一)贯彻执行中省财政税收政策方针及发展规划;制定示范区财政发展规划、财源建设规划和财政改革方案并组织实施;制定杨陵区财政政策、财政体制和转移支付制度并组织实施;(二)制定示范区财政、财务、会计等方面的规章制度和办法,并按规定组织实施。(三)负责示范区管委会各项财政收支管理;负责示范区年度公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保障预算草案的编制及执行情况总结;向示范区党工委、管委会班子会议报告年度财政预决算情况;指导杨陵区财政管理工作。(四)负责示范区管委会非税收入管理工作,按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入;管理财政票据;监督管理全区彩票公益金使用。(五)组织制定示范区国库管理制度、国库集中支付制度,指导和监督示范区管委会国库业务。(六)协调监督和指导检查示范区财政依法行政工作,受理处置财政行政复议和财政行政诉讼案件。(七)负责制定示范区行政事业单位国有资产管理规章制度,管理管委会行政事业单位国有资产;制定政府购买服务政策和政府采购制度,并监督实施。(八)负责制定示范区政府性资金管理制度。承担中省专项资金和示范区政府性资金的分配、拨付和预算绩效管理监督工作;负责政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。(九)编制社会保障预决算草案,管理示范区财政社会保障和就业及医疗卫生支出,组织协调社会保险费征收管理工作。(十)贯彻落实国家有关政府内外债的管理政策,统一管理政府内外债务;承担管理示范区管委会融资、筹措资金的使用与偿还工作。(十一)宣传贯彻国家统一的会计制度,负责管理示范区会计工作和会计人员,监督和规范会计行为。(十二)制定财政监督制度和办法,监督检查财税法规、政策的执行情况。承担财政收支预算执行、财政资金绩效、重点项目建设资金使用的监督检查工作;组织开展重大或专项财政监督检查,依法查处违法违规行为。(十三)负责示范区管委会国有资本的收入和支出管理;组织实施企业财务制度;管理资产评估工作。(十四)负责示范区开发性金融管理工作。按规定管理财政政策性金融业务;统筹协调和指导示范区政府和社会资本合作模式(PPP)投资基础设施及公共服务领域工作。

(二)简要概述部门支出情况,按活动内容分类。

本年支出7408435.53元,其中工资福利支出5024786.72元,占总支出的67.82%;商品和服务支出2161169.81元,占总支出的29.17%;对个人和家庭补助39000元,占总支出的0.53%;资本性支出183479元,占总支出的2.48%。

(三)简要概述当年党工委管委会下达的重点工作。

(一)预算执行总体平稳。积极落实中省减税降费政策,不断优化收入结构。财政总收入完成23.25亿元,同比增长6.2%,地方财政收入完成8.49亿元,同口径增长9.5%,税收占比81.6%,较上年提高15个百分点。为示范区经济社会发展发挥了较好的支撑和保障作用。(二)财税改革稳步推进。深入贯彻中省财税体制改革,实施零基预算,开展部门综合预算编制,严格执行国库集中收付制度,完善预算管理体制。(三)财政保障不断加强。在减税降费的大环境下,通过盘活存量、整合专项、压减一般性支出等措施,有力的保障了重点工作推进。

一级指标

二级指标

三级指标

分值

指标说明

评分标准

指标值计算公示和数据获取方式

年初目标值

实际完

成值

得分

未完成原因分析与改进措施

绩效指标分析与建议

投入

预算执行(25分)

预算完成率(10分)

10

预算完成率=(预算完成数/预算数)×100%,用以反映和考核部门(单位)预算完成程度。

预算完成数:部门(单位)本年度实际完成的预算数。

预算数:财政部门批复的本年度部门(单位)预算数。

预算完成率=100%的,得 10 分。

预算完成率≥95%的,得 9 分。

预算完成率在 90%(含)和 95%之间,得 8 分。

预算完成率在 85%(含)和 90%之间,得 7 分。

预算完成率在 80%(含)和 85%之间,得 6 分。

预算完成率在 70%(含)和 80%之间,得 4 分。

预算完成率<70%的,得 0 分。

740.84/980.77=75.54%


75.54%

4

项目实施在后半年,采购程序和资金支付需要按流程办理,影响整体进度。改进措施:按照合同及相关程序加快项目执行进度。

该指标与项目执行情况密切相关

预算调整率(5分)

5

预算调整率=(预算调整数/预算数)×100%,用以反映和考核部门(单位)预算的调整程度。

预算调整数:部门(单位)在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和(因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整除外)。

预算包括一般公共预算与政府性基金预算。

预算调整率绝对值≤5%,得 5分。

预算调整率绝对值>5%的,每增加 0.1 个百分点扣 0.1 分,扣完为止。

(1765.13-980.76)/1765.13


44.44%

0

我局2018年收到省级对杨凌PPP项目合作奖励资金455万元,启动会计中心装修搬迁等项目。


投入

预算执行(25分)

支出进度率(5分)

5

支出进度率=(实际支出/支出预算)×100%,用以反映和考核部门(单位)预算执行的及时性和均衡性程度。

半年支出进度=部门上半年实际支出/(上年结余结转+本年部门预算安排+上半年执行中追加追减)*100%。

前三季度支出进度=部门前三季度实际支出/(上年结余结转+本年部门预算安排+前三季度执行中追加追减)*100%。

半年进度:进度率≥45%,得 2分;进度率在   40%(含)和 45%之间,得 1 分;进度率<40%,得 0 分。

前三季度进度:进度率≥75%,得 3 分;进度率在 60%(含)和75%之间,得 2 分;进度率<60%,得 0 分。

集中支付系统


半年进度53.2%;前三季度78.6%

5



预算编制准确率(5分)

5

部门预算中除财政拨款外的其他收入预算与决算差异率。

预算编制准确率=其他收入决算数/其他收入预算数×100%-100%。

预算编制准确率≤20%,得 5 分。

预算编制准确率在 20%和 40%(含)之间,得 3 分。

预算编制准确率>40%,得 0 分。




5

我局其他收入决算主要是利息收入等年初无法预见的收入,因此未列入部门预算。


过程

预算管理(15分)

“三公经费”控制率(5分)

5

“三公经费”控制率=(“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数)×100%,用以反映和考核部门(单位)对“三公经费”的实际控制程度。

三公经费控制率 ≤100%,得 5分,每增加 0.1 个百分点扣 0.5分,扣完为止。

决算报表


84.22%

5



资产管理规范性(5分)

5

部门(单位)资产管理是否规范,用以反映和考核部门(单位)资产管理情况。

1.新增资产配置按预算

执行。

2.资产有偿使用、处置按规定程序审批。

3.资产收益及时、足额上缴财政。

全部符合 5 分,有 1 项不符扣 2分,扣完为止。



全部

符合

5



过程

预算管理(15分)

资金使用合规性(5分)

5

部门(单位)使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定,用以反映和考核部门(单位)预算资金的规范运行情况。

1.符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定;

2.资金的拨付有完整的审批程序和手续;

3.重大项目开支经过评估论证;

4.符合部门预算批复的用途;

5.不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况 。

全部符合5分,有 1 项不符扣2分 。



全部

符合

5



效果

履职尽责(60分)

项目产出(40 分)

40

1、全区地方财政收入增长8%;2、严格控制费用规模、执行相关规定,按时完成工作任务。

1. 若为定性指标,根据“三档”原则分别按照指标分值的 100-80%(含)、80-50%(含)、50-10%来记分;

2.若为定量指标,完成值达到指标值,记满分;未达到指标值,按完成比率计分,正向指标(即指标值为≥*)得分=实际完成值/年初目标值*该指标分值,反向指标(即指标值为≤*)得分=年初目标值/实际完成值*该指标分值。


100%

100%

40



项目效益(20 分)

20

1、公共服务的效率和质量水平提高;2 促进社会公众全面了解财政政策和工作;3、财政政策宣传持续发挥作用。


不断

提升

100%

20



 


 

七、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2018年度本部门机关运行经费支出30.3万元,用于维持机关日常运转所必需的共用支出。其中:行政单位1个,合计23.89万元,占机关运行经费的78.84%;所属事业单位2个,合计6.41万元,占机关运行经费的21.16%。2018年机关运行经费支出比上年减少8.05万元,减少的主要原因是落实中省政策,压缩一般公共预算支出,减少公用开支。

(二)政府采购支出情况

2018年本部门政府采购支出总额共18.35万元,其中政府采购货物类支出18.35万元、政府采购服务类支出0万元、政府采购工程类支出0万元。其中:授予中小企业的合同金额18.35万元,占政府采购支出总金额的100%。

(三)国有资产占用及购置情况说明

截至2018年末,本部门所属单位共有车辆0辆;单价50万元以上的通用设备0台(套);单价100万元以上的通用设备0台(套)。2018年当年购置车辆0辆;购置单价50万元以上的设备0台(套);购置单价100万元以上的通用设备0台(套)。

八、专业名词解释

1、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

2、项目支出:指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的各项支出。

3、“三公”经费:指部门使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

4、机关运行经费:指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的日常公用经费支出。

5、金财工程:指政府财政管理信息系统,是利用先进的信息技术,支撑以预算编制、国库集中支付和宏观经济预测分析为核心应用的政府财政管理综合信息系统,是财政系统信息化建设目标和规划的统称。

杨凌农业高新技术产业示范区财政局(本级).xls